حصہ 1: آٹوموبائل انکم ٹیکس کٹوتی
- آٹوموبائل اخراجات
- سفر کے اخراجات
- اپنے خاوند یا بچے کو ملازمت
- ایڈورٹائزنگ اور دیگر اخراجات
ایک بار آپ نے ان ٹیکس آرٹیکلز کے ذریعہ پڑھ لیا ہے تو، آپ کو اپنے اخراجات اور دستاویزات کو آپ کے اکاؤنٹنٹ تک یا آپ کے اپنے آمدنی ٹیکس فارم کو مکمل کرنے کے لئے استعمال کرنے سے پہلے چیک کر سکتے ہیں. ، آپ کے کاروبار آمدنی ٹیکس کٹوتیوں کو زیادہ سے زیادہ کرنے پر
سب سے پہلے، گاڑیوں سے متعلق کٹوتیوں پر نظر آتے ہیں.
اگر آپ اپنے کاروبار کے دوران گاڑی کا استعمال کرتے ہیں تو، کیا آپ نے اپنے آٹوموبائل (ے) سے متعلق اپنے کاروباری اخراجات کو کمایا ہے؟
آپ کے کاروبار میں استعمال ہونے والے ایندھن، موٹر تیل، اور چکنا کرنے والے کی لاگت قابل کٹوتی ہیں. (اس میں پٹرولیم شامل ہے!) آپ لائسنس اور رجسٹریشن فیس، انشورنس، اور گاڑیوں کی بحالی اور مرمت کی لاگت کا بھی دعوی کرسکتے ہیں. اگر آپ نے ایک گاڑی خریدنے کے لئے پیسہ قرض لیا ہے، تو آپ اپنے قرض پر دلچسپی کا دعوی کرسکتے ہیں. اگر آپ نے ایک گاڑی کو اجرت دی ہے تو، آپ کرایہ پر خرچ کا دعوی کرسکتے ہیں.
گاڑی کٹوتیوں کے ساتھ پکڑنے کا یقین اس بات کا یقین ہے کہ آپ کاروبار اور ذاتی استعمال کے درمیان فرق کرتے ہیں. اگر آپ کے پاس ایک گاڑی ہے جسے آپ دونوں کاروبار اور خوشی کے لئے استعمال کرتے ہیں تو، آپ کاروبار کے ٹیکس کٹوتی کے طور پر کاروباری استعمال سے متعلق آٹوموبائل اخراجات کا حصہ صرف دعوی کرسکتے ہیں.
ان اخراجات اور کاروباری کٹوتیوں کے طور پر دعوی کرنے کے بارے میں مزید تفصیلات کے لئے، ملاحظہ کریں کہ کیا گاڑیوں کی گاڑیوں کو آپ کینیڈا میں آمدنی ٹیک پر کیا دعوی کر سکتا ہے؟
مناسب طریقے سے ان اخراجات کو دستاویز کرنے اور اس بات کا یقین کرنے کے لئے کہ آپ ٹیکس کٹوتی کا دعوی کر رہے ہیں جیسا کہ آپ کر سکتے ہیں، آپ کو گاڑی لاگ بک رکھنے کی ضرورت ہوگی. دعوی کریں کہ موٹر گاڑی کے اخراجات کے بارے میں وضاحت کیجئے کہ کس طرح.
اگر آپ نے پچھلے سال میں آمدنی حاصل کرنے کے لئے ایک سے زائد گاڑیاں استعمال کی ہیں، تو یہ ضروری ہے کہ آپ ہر گاڑی کے لئے علیحدہ ریکارڈ رکھیں اور آپ کے مطابق اپنے اخراجات کا حساب لگائیں.
کینیڈا کے آمدنی ایجنسی کے بزنس اور پروفیشنل انکم گائیڈ کے موٹر گاڑی کے اخراجات کے حصے آمدنی ٹیکس مقاصد کے لئے گاڑیوں کے تین طبقات کی وضاحت کرتا ہے. سی آر اے موٹر گاڑیاں، آٹوموبائل، اور مسافر گاڑیاں، اور آپ کی قابل کٹوتی کٹوتی پر اثر انداز کر سکتا ہے جس کی گاڑی کی کلاس کے درمیان فرق ہے.
مثال کے طور پر، اگر آپ آمدنی حاصل کرنے کے لئے استعمال کرتے ہیں جو ایک مسافر گاڑی خریدنے کے لئے پیسہ قرض لیا ہے، آپ کو کٹوتی کی دلچسپی کی حد تک محدود ہے، جیسا کہ آپ کے اخراجات کی ایک بڑی تعداد آپ کٹوتی کرسکتے ہیں.
اگر آپ نے خریدا ہے یا کاروباری استعمال کے لئے ایک گاڑی خریدنے کے لئے جا رہے ہیں تو، آپ کو سرمایہ کاری کی الاؤنس سے آگاہ ہونے کی بھی ضرورت ہے، ٹیکس کے طریقہ کار کو آپ کو اس سال کی مدت کے عرصے تک لکھنے کے لئے استعمال کرنا ہوگا. کاروباری استعمال کے لۓ ایک گاڑی پر سیسیی (دارالحکومت لاگت) کی دعوی کیسے کیجیے کہ یہ کیسے کریں .
گائیڈ بھی ایک مثال دیتا ہے کہ کس طرح پیسہ پر کٹوتی کی دلچسپی کی رقم کا اندازہ لگایا جاسکتا ہے جس نے آپ کو ایک مسافر گاڑی خریدنے کے لئے قرض لیا ہے جسے آپ نے کاروباری مقاصد کے لئے استعمال کیا ہے.
اب، سفر سے متعلق ان آمدنی ٹیکس کٹوتیوں کے بارے میں کیا ہے؟
اگر آپ گزشتہ سال کے دوران کاروبار کرنے کے لئے سفر کر چکے ہیں، تو آپ نے اپنے چھوٹے کاروباری ٹیکس کٹوتیوں کا حساب کرتے وقت تمام متعلقہ سفر کے اخراجات کو کٹوتی کیا ہے؟
جب آپ عام طور پر اپنے اخراجات کے اخراجات کو کاروباری اخراجات کے طور پر دعوی نہیں کر سکتے ہیں تو آپ کو گھر سے دور ہونے پر خرچ ہوتا ہے. اگر آپ کا سفر کاروباری آمدنی حاصل کرنے سے متعلق تھا تو جائز عواید ٹیکس کٹوتی ہیں. ایک بار پھر، کسی بھی اور تمام قسم کی کم اخراجات کو رسید کے ساتھ دستاویزی کرنے کی ضرورت ہے.
مثال کے طور پر، آپ رہائش کی قیمت یا ٹیکس یا دیگر نقل و حمل کی لاگت کو کم کرنے کے قابل ہوسکتے ہیں. آپ کھانے، مشروبات، اور تفریحی قیمتوں کا دعوی کرنے کے قابل ہوسکتے ہیں، اگرچہ آپ اپنی مکمل لاگت کا خاتمہ نہیں کر سکیں گے.
کھانے اور / یا تفریح سے متعلق ٹیکس کٹوتیوں کے لئے عام اصول یہ ہے کہ آپ کھانے اور / یا تفریح کے 50 فیصد لاگت کو کم کر سکتے ہیں، یا "جس حالت میں مناسب ہو، وہ بھی جس میں کم ہے" (کاروبار اور پروفیشنل انکم گائیڈ، سی آر اے).
ان اخراجات کے بارے میں تفصیلی معلومات کے لۓ، کینیڈا انکم ٹیکس پر قواعد و ضوابط اور تفریحی اخراجات دیکھیں.
کنونشن ایک دوسرے آمدنی ٹیکس کٹوتی ہے جو آپ نظر انداز نہیں کرنا چاہتے ہیں. آپ کاروباری اخراجات کے طور پر ایک سال میں دو کنونشنوں یا کانفرنسوں میں شرکت کرنے کی لاگت کو کم کر سکتے ہیں، جب تک آپ شرکت کرتے ہیں جو کنونشنز آپ کو براہ راست آپ کے کاروبار سے متعلق ہیں (لہذا گرے کپ پر جائیں گے، لیکن تجارتی شو میں شرکت نہیں کرسکتے ہیں) . آپ کو قواعد و ضوابط کے لئے قواعد و ضوابط کے اخراجات اور کنیڈا آمدنی ٹیکس پر بھی تفریحی اخراجات کو کم کرنے کے بارے میں تفصیلات ملیں گے.
اگر کنونشن کی لاگت میں کھانے کی لاگت شامل نہیں ہوتی تو عام اصول لاگو ہوتا ہے، اور آپ ان کی قیمت میں 50 فی صد تک کم کر سکتے ہیں. اگر کنونشن کی قیمت میں کھانے، مشروبات، اور / یا تفریح کی قیمت شامل ہوتی ہے، اور یہ آپ کے بل پر علیحدہ طور پر نہیں دکھایا جاتا ہے تو پھر ہر روز کے لئے $ 50 کو کم کر کے ان کی لاگت کا حساب کنونشن کی لاگت افسوس - کھانے اور مشروبات میں حادثات شامل نہیں ہیں جیسے کافی یا ڈونٹس!
ایک اور عام ٹیکس کا سوال یہ ہے کہ آپ کے خاوند یا آپ کے بچے کو اپنے چھوٹے کاروبار میں کس طرح ملازمت آپ کے عواید ٹیکس پر اثر انداز ہوتا ہے. اگلا، یہ مضمون آپ کے شوہر یا بچے کی آمدنی کا ایک چھوٹا سا بزنس ٹیکس کٹوتی کا دعوی کرنے سے پہلے ضروری حالتوں کی وضاحت کرتا ہے.
کیا آپ کے خاوند یا بچے کو چھوٹے کاروباری ٹیکس کٹوتی کے طور پر شمار ہے؟
بہت کم چھوٹے کاروباری افراد اپنے خاندان کے ارکان کو کارکنوں کے طور پر کورس کے طور پر بھرتی ہیں. آمدنی کے ٹیکس کے لحاظ سے، یہ آپ کے بچے یا بیوی کو ایک ملازم، اور کاروباری ٹیکس کٹوتی بناتا ہے. اگر آپ نے اپنے بچے یا بیوی کو ملازمت کی ہے، تو آپ اپنے کاروبار کو کسی بھی ملازم کی تنخواہ (جیسے کہ آپ کسی ٹی 4 پرچی پر، تنخواہ کی اطلاع دیں) کورس کے طور پر اپنے تنخواہ کو کم کر سکتے ہیں.
لیکن اس سوال کا پورا جواب یہ ہے کہ گزشتہ سال آپ کے کاروبار میں ملازمت یا بچے نے ملازمت کی ہے یا نہیں، گزشتہ آمدنی سے ٹیکس کٹوتی کے طور پر آپ کو سی اے اے کی حالتوں سے متعلق ہے یا نہیں.
اگر آپ اپنے خاندانی ملازم کو کاروباری اخراجات کے طور پر کم کرنے جا رہے ہیں تو، آپ لازمی ہیں:
- خاوند یا بچے کو تنخواہ ادا کرو،
- تنخواہ کی ایک ہی رقم ادا کریں کہ آپ کسی کام کو کسی دوسرے کو ادا کریں گے،
- بچے کی عمر کے لئے معقول تنخواہ ادا کرو،
- اور خاوند یا بچے کو کام کرنا ہوگا جو کاروباری یا پیشہ ور آمدنی حاصل کرنے کے لئے ضروری ہے.
ان کے تمام شرائط کو پورا ہونا ضروری ہے اس سے پہلے کہ آپ کا بچہ یا مباحثہ آمدنی ٹیکس مقاصد کے لئے ایک جائز ملازم سمجھا جائے.
رسیدیں ہمیشہ اہم ہیں، لہذا اگر آپ اپنے شوہر یا بچے کو چیک کرکے ادا کرتے ہیں، تو آپ کے ریکارڈ کے لئے منسوخ کردہ چیک رکھیں.
اگر آپ چاہتے ہیں تو آپ اپنے بچے یا بیوی کو اپنے کاروبار سے نقد کی بجائے پیسے کی ادائیگی کر سکتے ہیں. اگر آپ کرتے ہیں، تو آپ اپنی آمدنی کے ٹیکس میں اخراجات کے طور پر مصنوعات کی قیمت کا دعوی کریں گے، اور آپ کی مجموعی فروخت میں اضافی مقدار میں مصنوعات کی قیمت کے برابر اضافہ کریں گے، جبکہ آپ کے بچے یا میاں بیوی کی مصنوعات کی قیمت شامل ہوگی. اس کی آمدنی.
اپنے ملازمت یا بچے کو ملازم کے طور پر علاج کرنے کے بارے میں مزید معلومات کے لئے، CRA کے بزنس اور پروفیشنل انکم گائیڈ کے تنخواہ، اجرت، اور فوائد کے حصے ملاحظہ کریں.
اگلا، یہ مضمون چھوٹے کٹوتیوں پر لاگو ہوتا ہے، جیسے کہ اشتہارات سے متعلق اخراجات، قانونی اور اکاؤنٹنگ فیس اور کٹوتیوں کے "دوسرے" یا متفرقہ قسم کے دوسرے کٹوتیوں کے ساتھ منسلک ہوتا ہے.
دیگر قسم کے کاروباری اخراجات جو آپ آمدنی ٹیکس کٹوتی کے طور پر استعمال کرسکتے ہیں، اشتہارات کے اخراجات، اکاؤنٹنگ فیس اور قانونی فیس شامل ہیں. اور کاروباری اخراجات کا ایک "دیگر" زمرہ موجود ہے جو آپ آمدنی ٹیکس کٹوتیوں کے لئے استعمال کرسکتے ہیں جو کہیں بھی فٹ نہیں ہوتے ہیں. ان ممکنہ آمدنی ٹیکس کٹوتیوں کے لۓ اپنے کاروباری اخراجات کی جانچ پڑتال کریں:
کیا آپ نے اپنے تمام قابل اجازت اشتہارات کے اخراجات کو کمایا؟
اشتہارات کے مقامات کینیڈین ہیں تو ، اگر آپ کے چھوٹے کاروبار کی تشہیر کاروباری ٹیکس کٹوتی ہو گی. یہی ہے، آپ کینیڈا کے اخبار، میگزین، یا کینیڈا ٹی وی اسٹیشن یا ریڈیو اسٹیشن پر کاروباری اخراجات کے طور پر آپ کو اپنے کاروبار کی تشہیر کی قیمت کم کر سکتی ہے.
لیکن بزنس اور پروفیشنل انکم گائیڈ کے ایڈورٹائزنگ سیکشن نے خبردار کیا ہے کہ آپ اخراجات کو کم نہیں کر سکتے ہیں "بنیادی طور پر ایک کینیڈین براڈکاسٹر کے ساتھ یا غیر غیر کینیڈا کے اخبار یا دورانیہ کے معاملے میں اشتہارات کے لئے ایک کینیڈین مارکیٹ میں ہدایت کی جاتی ہے."
شاید، پھر، آپ کو کینیڈین ای-زین یا کینیڈین ویب سائٹ میں کاروباری اخراجات کے طور پر اشتہارات کی لاگت کو کم کرنے کے قابل بھی ہونا چاہئے، لیکن دیگر ممالک میں پیدا ہونے والی ای زینز یا ویب سائٹس میں اشتہاری قیمت نہیں ہے. .
کیا آپ نے اپنے قابل قابل 'دوسرے' اخراجات کو کمایا ہے؟
کاروباری اخراجات کے تمام قسم کی یہ قسم پی ایچ پی (نجی ہیلتھ سروس پلان) پریمیمز کے ذریعہ معلولیت سے متعلق متعلقہ ترمیم اور چھوٹے ٹولز سے ہر چیز کا احاطہ کرتا ہے. اگر آپ نے کاروباری اخراجات کو خرچ کیا ہے جو کسی بھی قسم کے کسی دوسرے قسم کے مطابق نہیں ہوتے ہیں، توقع ہے کہ وہ اس میں گر جائیں گے.
کیا آپ نے قانونی اور اکاؤنٹنگ خدمات سے متعلق تمام فیس کٹائی ہے؟
آپ کے تمام اکاؤنٹنگ اور قانونی فیس جائز کاروباری اخراجات ہیں. آپ مشورتی فیس بھی کم کر سکتے ہیں، جیسے آپ کی کتابوں اور ریکارڈوں کو برقرار رکھنے کے بارے میں پیشہ ورانہ مشورہ حاصل کرنے کی قیمت.
اگر یہ ایرر برقرار رہے تو ہمارے ہیلپ ڈیسک سے رابطہ کریں. غلط استعمال کی اطلاع دیتے ہوئے ایرر آ گیا ہے. براہ مہربانی دوبارہ کوشش کریں. اگر یہ ایرر برقرار رہے تو ہمارے ہیلپ ڈیسک سے رابطہ کریں. غلط استعمال کی اطلاع دیتے ہوئے ایرر آ گیا ہے. براہ مہربانی دوبارہ کوشش کریں. اگر یہ ایرر برقرار رہے تو ہمارے ہیلپ ڈیسک سے رابطہ کریں. اس بات کا یقین کرنے کے لۓ وقت لے جانے کے قابل ہے کہ آپ اپنے کاروبار کے اخراجات کو کم کر رہے ہیں جسے آپ حقدار ہیں کیونکہ آپ کے کاروباری اخراجات آپکے چھوٹے کاروباری ٹیکس کٹوتیوں کا بڑا حصہ بنائے گی.
اور اگر آپ گزشتہ سال کے دوران کسی خاص اخراجات کے بارے میں شک میں ہیں، تو یاد رکھیں کہ، آپ کے اکاؤنٹنٹ سے مشورہ صرف سمارٹ چیز نہیں ہے، لیکن ٹیکس کٹوتی بھی ہے.
ممکنہ کاروباری آمدنی ٹیکس کٹوتیوں کے بارے میں مزید معلومات کے لۓ، جیسے آپ کے غیر دارالحکومت نقصانات اور کیپٹل لاگت الاؤنس کو زیادہ سے زیادہ، اپنے کاروباری انکم ٹیک کٹوتیوں کو زیادہ سے زیادہ کرنے کے لئے 8 ٹیکس کی حکمت عملی دیکھیں.