ایک آزاد ٹھیکیدار کے طور پر ٹیکس کے بارے میں اپنے سوالات کے جوابات
اس آرٹیکل میں، آپ کو اپنے آپ کو ادا کرنے کے بارے میں پتہ چلا جاسکتا ہے، آپ کو اپنے کاروبار کی آمدنی پر ٹیکس کیسے ادا کرنا ہوگا، اور آپ اپنے کاروبار کے اخراجات کو کم کرکے اپنے کاروبار ٹیکس پر کیسے پیسہ بچا سکتے ہیں.
ایک مستقل ٹھیکیدار کیا ہے؟
ایک آزاد ٹھیکیدار صرف وہی ہے جو کسی اور کے لئے کام کرتا ہے، لیکن ملازم کے طور پر نہیں. آمدنی ٹیکس کے مقاصد کے لئے، آپ کو ایک واحد ملکیت سمجھا جاتا ہے . "واحد ملکیت" کا نام صرف چھوٹے کاروبار کا ڈیفالٹ شکل ہے. آپ کو آپ کے کاروبار کو اپنے ریاست یا آئی آر ایس کے ساتھ رجسٹر کرنے کی ضرورت نہیں ہے، اور آپ کو شامل کرنے کی ضرورت نہیں ہے (ایک کارپوریشن کی شکل).
خود مختار معاہدے کی طرح میرے تنخواہ کو متاثر کیا جا رہا ہے؟
آپ اب بھی اپنے کاروبار میں کام کرتے ہیں، لیکن آپ کی ادائیگی تنخواہ یا اجرت نہیں ہے کے لئے ادا کیا جاتا ہے. یہ ادائیگی کاروباری آمدنی ہیں. آپ کو آپ کے کاروبار سے تنخواہ نہیں ملتی ہے. آپ کے کام یا آپ کی مصنوعات کے لئے رقم آپ کے کاروبار کی جانچ پڑتال کے اکاؤنٹ میں جاتا ہے (ہاں، آپ کو ایک الگ کاروباری بینک اکاؤنٹ ہونا چاہئے). آپ کاروبار سے پیسے نکال سکتے ہیں (اسے "ڈرا" کہا جاتا ہے)، لیکن تنخواہ نہیں ہے کیونکہ آپ مالک ہیں ، نہ ملازم.
آپ کے مالک کے طور پر باہر کی رقم آپ کے ٹیکس کو متاثر نہیں کرتا ہے؛ آپ کو اپنے کاروبار کی آمدنی پر ٹیکس ادا کرنا ضروری ہے، چاہے آپ اسے لے لو یا نہیں.
کیونکہ آپ ملازمت نہیں ہیں، آپ کے کاروبار سے حاصل کردہ ادائیگیوں میں ان سے لے جانے والے عہدے والے اجتماعی آمدنی ٹیکس نہیں ہے، اور سوشل سیکورٹی یا میڈائر کے لئے کوئی کٹوتی نہیں ہے.
ظاہر ہے، آپ ٹیکس ادا کرنے سے باہر نہیں نکل سکتے، اور آپ کو کاروباری ٹیکس کی واپسی کے ذریعہ، آپ کو آپ کے کام سے ایک مستقل ٹھیکیدار کے طور پر آپ کی آمدنی پر فیڈریشن اور ریاستی آمدنی ٹیکس ادا کرنا ضروری ہے. سوشل سیکورٹی اور میڈائر کے ٹیکس بھی ادا کئے جائیں؛ یہ مشترکہ ٹیکس خود مختار ٹھیکیداروں کے لئے خود روزگار ٹیکس کہا جاتا ہے.
ٹیکس کے لئے واحد ملکیت / آزاد ٹھیکیدار کا کام کس طرح ہوتا ہے؟
جب آپ اپنی ذاتی آمدنی ٹیکس تیار کرتے ہیں تو، آپ شیڈول سی نامی ایک فارم بھی تیار کریں گے، جو آپ کے کاروبار کے آمدنی کو آپ کے تمام معاہدے سے متعلق ہے، کسی بھی اخراجات کو کم. بہت سارے آکسیسی نے شیڈول C-EZ کہا ہے، جس میں آپ کو صرف آپ کی کل آمدنی کی فہرست اور آپ کے اخراجات کا خلاصہ درج کیا جا سکتا ہے. یہ مکمل کرنے کے لۓ صرف منٹ لگتا ہے.
میں ایک مستقل ٹھیکیدار کے طور پر کونسا خرچ کر سکتا ہوں؟
آپ کو عام کاروباری اخراجات کو کم کر سکتے ہیں جنہیں آپ نے ادا کیا ہے. کسی بھی اخراجات کے لۓ، آپ کو اخراجات کے وقت بنایا گیا بہترین ریکارڈ ہونا ضروری ہے، تاکہ یہ پتہ چل سکے کہ یہ ایک کاروباری اخراجات اور اخراجات کی مقدار تھی. اے سے ز سے کاروباری ٹیکس کٹوتیوں کی ایک فہرست ہے.
آپ کر سکتے ہیں جیسا کہ آپ کو بہت زیادہ قانونی کٹوتیوں کو لے جانا ہے. لیکن آپ کو یہ ثابت کرنے کے قابل ہونا چاہئے کہ پیسہ خرچ کیا گیا تھا اور یہ کاروباری مقاصد کے لئے تھا.
میں کس طرح جانتا ہوں کہ کس طرح کاروبار کے لئے اخراجات ہیں؟
آئی آر ایس کا کہنا ہے کہ صرف اخراجات جو مخصوص کاروباری مقصد کا کٹوتی ہوسکتی ہیں. اگر آپ اخراجات کو کم کرنا چاہتے ہیں، تو ان اخراجات کو آپ کے کاروبار کے لئے واضح ہونا ضروری ہے ، ذاتی نہیں . اس کے علاوہ، اخراجات واضح طور پر، تاریخ، رقم، اور کاروباری مقصد کے ساتھ مستند ہونا ضروری ہے.
مجھے سہ ماہی ٹیکس ادا کرنا پڑے گا؟
اگر آپ کا کاروبار منافع ہے تو، آپ کو آپ کے کاروباری ٹیکس کے لئے تخمینہ کی ادائیگی کرنے کی ضرورت ہوسکتی ہے. لیکن، اگر آپ کے آمدنی کے دیگر ذرائع ہیں تو، آپ کو اضافی آمدنی ٹیکس اور خود روزگار کے ٹیکس کے لۓ آپ کو ادا کرنے سے آپ کو آمدنی پر عائد ٹیکس میں اضافے میں اضافہ ہو سکتا ہے. واضح ہونے کے لئے، متوقع ٹیکس آپ کے وفاقی آمدنی کے ٹیکس اور سوشل سیکورٹی اور میڈائر کے لئے آپ کو خود مختار ملازم ٹیکس دونوں کو احاطہ کرنا ضروری ہے.
سب سے پہلے، دیکھیں کہ اگر آپ دوسرے آمدنی والے ذرائع سے اپنے تنخواہ سے رقم میں اضافہ کرسکتے ہیں. اگر آپ کو ایڈجسٹ کرنے کے لۓ کوئی رقم نہیں ہے تو، آپ کو یہ معلوم کرنے کی ضرورت ہو سکتی ہے کہ آپ کو ایک مستقل ٹھیکیدار کے طور پر اپنی آمدنی پر متوقع ٹیکس ادا کرنا ہوگا. اگر آپ نے پچھلے سال سے آمدنی حاصل کی ہے تو، آپ اپنے متوقع ٹیکس بل کا حساب کرنے کے لئے بنیاد پر استعمال کرسکتے ہیں یا ٹیکس مشیر کے ساتھ کام کرسکتے ہیں.
ٹیکس چیزوں کو پیچیدہ لگتا ہے. کیا مجھے میرے ٹیکس کرنے کے لۓ کسی اور کو ادا کرنا ہوگا؟
آپ (ا) شیڈول سی یا شیڈول C-EZ کے ساتھ مدد کی ضرورت ہوسکتی ہے، (ب) خود روزگار کے ٹیکس کی مقدار کا حساب کرنے کے لئے شیڈول SE، اور (سی) متوقع ٹیکس کی حساب سے. اگر آپ کے پاس کوئی کاروباری ٹیکس واپسی نہیں ہے تو، ملازمین یا مصنوعات کے انوینٹری کے ساتھ، آپ ان آن لائن کاروباری ٹیکس کی تیاری کی خدمات میں سے ایک کو استعمال کرنے کے قابل ہوسکتے ہیں .
کیا میں آمدنی ٹیکس کے مقاصد کے لئے W-2 حاصل کروں گا؟
ہر سال جنوری میں W-2 حاصل کرنے کے بجائے، آپ کو ہر کلائنٹ سے حاصل کردہ مجموعی رقم دکھایا گیا ہے جس میں آپ نے اس سال کے دوران کام کیا جس کے لئے آپ 1099-MISC فارم وصول کریں گے. اگر آپ کسی بھی کلائنٹ سے $ 600 سے کم ہیں، تو آپ کو 1099-MISC فارم نہیں ملے گا، لیکن آپ کو بھی اپنے کاروباری ٹیکس کی واپسی پر رقم ادا کی جانی چاہئے.
میں ایک مستقل ٹھیکیدار کے طور پر اپنی آمدنی پر آمدنی ٹیکس کیسے ادا کرتا ہوں؟
سب سے پہلے، آپ کو اپنی تمام کاروباری سرگرمیوں سے خالص آمدنی کا تعین کرنا ہوگا. ایک ذیلی کے طور پر آپ کے کام کی آمدنی شیڈول سی پر ریکارڈ کیا جاتا ہے. آپ کے کام سے ایک ای سی درج کی گئی ہے، پھر خالص آمدنی نمبر حاصل کرنے کے لۓ کسی بھی کٹوتی کی جاتی ہے. یہ نمبر آپ کے فارم 1040 کے 12 میں لایا جاتا ہے. یہ کسی دوسرے آمدنی کے ساتھ شامل ہو جاتا ہے، اور پھر ٹیکس آپ کی مجموعی ایڈجسٹ شدہ مجموعی آمدنی پر شمار کیا جاتا ہے.
ریاست آمدنی کے ٹیکس کے بارے میں کیا ہے؟
زیادہ تر ریاستوں میں آمدنی کے ٹیکس ہیں، اور ہاں، آپ کو ایک مستقل ٹھیکیدار کے طور پر آپ کی آمدنی پر ان ریاست آمدنی ٹیکس ادا کرنا ضروری ہے.
خود کار ملازمت ٹیکس کیسے کی گئی ہے اور میری ٹیکس ریٹرن پر کیسے شامل ہے؟
آپ کے شیڈول سی سے خالص آمدنی رقم ("منافع") آپ کو قرض دینے والے خود کار طریقے سے ٹیکس کی مقدار کا تعین کرنا ہے. اس حساب سے شیڈول SE پر کیا جاتا ہے. اس حساب کا نتیجہ ایک ٹیکس کی رقم ہے جس میں آپ کو ادا کرنے والے کل آمدنی کے ٹیکس میں شامل کیا جاتا ہے.
ایک مستقل ٹھیکیدار کے لئے ٹیکس کا ایک مثال:
ایک آزاد ٹھیکیدار، اس کے کیرول کو کال کرتے ہیں، 2018 میں کئی گاہکوں کے لئے کام کرتا ہے اور وہ سال کے لئے 18،000 ڈالر تک پہنچتا ہے، جیسا کہ وہ 1099-ایم آئی ایس سی کے فارموں پر موصول ہوئی تھیں. اس کی کوئی دوسری آمدنی نہیں ہے، لیکن اس کے شوہر ٹام نے مکمل وقت کا کام کیا ہے اور وہ مشترکہ ٹیکس کی واپسی کی فائل درج کرتے ہیں.
وہ اس کے 2018 کاروباری ٹیکس کے لئے ایک شیڈول C-EZ فائل کرتی ہے. وہ ثابت کر سکتے ہیں کہ اس نے کام کی تفویض کے بعد 250 میل پیچھے آگے بڑھایا، لہذا (آئی آر ایس میلاج کی شرح میں 2018 54.5 سینٹ ایک میل) کے لئے وہ $ 86.25 ڈالر کی کمی کر سکتی ہے. اس سے اس کی خالص آمدنی اس کے کاروبار سے $ 18،000 کم ہے. 86.25، یا $ 17،913،75. یہ رقم ان کے 1040 پر 12 لائن پر ہوتا ہے: بزنس آمدنی (یا نقصان).
اسے $ 17،913،75 پر خود روزگار کا ٹیکس بھی ادا کرنا ہوگا. وہ مختصر فارم شیڈول SE استعمال کر سکتے ہیں. شیڈول SE حساب کے نتائج کا نتیجہ وہ خود کار روزگار کے ٹیکس کے لئے $ 2687.05 (15.3٪) مالا ہے. کیرول سوشل سیکورٹی فوائد کے اس رقم کے لئے کریڈٹ ہو جاتا ہے. اس رقم کا ($ 1343.53) کا نصف اس کے آمدنی ٹیکس کی واپسی کے صفحے 1 پر کٹوتی ہے، اس کے لئے سال کے مجموعی مجموعی آمدنی کو کم کرنے کے لئے.
اضافی خود کار روزگار کے ٹیکس کے لۓ، ٹام اس کے کام سے ان کی مالی امداد میں اضافے میں اضافہ کرسکتا ہے، یا کیرول نے اندازہ لگا ٹیکس ادا کر سکتا ہے، اس کی پوری رقم 2،687.05 ڈالر پر لے کر 4 اور اسے تقسیم کر کے ہر چوڑائی کا ایک چوڑائی (15 اپریل، 15 جولائی کو ادا کر سکتا ہے. 15، 15 اکتوبر اور 15 جنوری، 2016).
یہ صرف ایک مثال ہے کہ کس طرح آزاد ٹھیکیدار ٹیکس کام کرسکتے ہیں. آپ کی صورتحال بالکل مختلف ہو سکتی ہے، لہذا برائے مہربانی ٹیکس پیشہ ورانہ چیک کریں یا ٹیکس کی تیاری کے سافٹ ویئر پروگراموں میں سے ایک کا استعمال کریں تاکہ آپ ٹیکس تیار کریں.