کس طرح قرض سروس کاروباری قرضوں میں کام کرتا ہے
قرض سروس کیا ہے؟
قرض کی ادائیگی قرض کی ادائیگی کے لئے وقت کی ضرورت ہوتی ہے. اس میں دوبارہ ادائیگی بھی شامل ہے:
- پرنسپل اور دلچسپی
- اور اجرت کی ادائیگی (کاروباری گاڑیوں پر، مثال کے طور پر)
یہ رقم عام طور پر ایک سال کے لئے شمار ہوتی ہے.
آتے ہیں کہ آپ کو ایک بڑی جگہ میں وسیع کرنے کے لئے $ 100،000 کی قرضہ لگ رہی ہے. 10 سال کے لئے 6٪ دلچسپی، ماہانہ ادائیگی $ 1110.21، یا ایک سال 13،322.52 $ ہیں. یہ آپ کی سالگرہ کی خدمت ہے.
بینکر آپ سے پوچھ رہا ہے کہ آپ کا کاروبار ان ماہانہ ادائیگی کرنے کے لۓ کافی آمدنی پیدا کرے گا، آپ قرض کی خدمت کیسے کریں گے.
کاروباری کریڈٹ کے اہم اہمیت کے طور پر قرض کی خدمت
قرض کی خدمت 4 سی کے بزنس کریڈٹ (دارالحکومت، گری دارالحکومت، صلاحیت اور کردار) میں سے ایک ہے. قرض کی خدمت قرض کی ادائیگی کرنے کی صلاحیت کی نمائندگی کرتا ہے. کاروبار کی قرض کی آمدنی پیدا کرنے کے لۓ کاروباری قرضوں اور لیزوں اور دیگر قرضوں کو ادا کرنے کے لئے آمدنی پیدا کرنے کی صلاحیت ہے. .
ایک قرض دہندہ صرف آپ کے کاروبار کے لۓ پیسہ لینا چاہے گا اگر ان کی معقول امید ہے کہ قرض ادا کیا جائے گا. ادائیگی میں اہم عوامل میں سے ایک قرض دہندہ کی طرف سے کئے جانے والے موجودہ قرض ہے. جی ہاں، آپ کی کاروباری کریڈٹ کی درجہ بندی بھی اس کو دکھائے گی، لیکن قرض دہندگان نے قرض کی خدمت کو دوبارہ ادائیگی کے ممکنہ اشارے کے قابل اعتماد اشارے بنائے ہیں.
قرض سروس کی شرح کیا ہے؟
جیسا کہ اوپر بیان کیا گیا ہے، اہم سوال کسی بھی قرض دہندہ کو جاننا چاہتا ہے: "کیا یہ نیا قرض آپ کو (قرض دہندہ) دے گا موجودہ قرض اور اس نئے قرض کو ادا کرنے کے لئے جدوجہد کی حیثیت میں؟"
قرض کی مقدار کو جاننے کے لئے کافی نہیں ہے جو ایک سال کے وقت میں ادا کرنے کی ضرورت ہے. یہ جاننا ضروری ہے کہ یہ قرض ان قرضوں کو ادا کرنے کے لئے کتنی آمدنی کا استعمال کرسکتا ہے.
قرض سروس کے تناسب کے لئے یہاں حساب کی گئی ہے:
اس سال کے دوران مجموعی طور پر ادا کردہ خالص قرض کی رقم کی طرف سے ایک سال کے لئے خالص آپریٹنگ آمدنی تقسیم کریں.
نیٹ آپریٹنگ آمدنی کا استعمال کیا جاتا ہے کیونکہ یہ آمدنی ہے جو مصنوعات اور خدمات کی سالانہ فروخت سے آتی ہے، لیکن اضافی ذرائع سے سرمایہ کاری کی آمدنی نہیں ہے.
مثال کے طور پر: ایک کاروبار دو بقایا قرض ہے جو مجموعی طور پر (پرنسپل اور دلچسپی کے ساتھ) $ 100،000، اور ایک کاروباری گاڑی کے لیکس میں سالانہ $ 8،000 کی سالانہ ادائیگی ہے. یہ قرض کی خدمت میں $ 108،000 کل ہے.
گزشتہ سال، کاروبار 156،000 ڈالر کی خالص آپریٹنگ آمدنی تھی. 1.44٪ کی قرض سروس تناسب کے لئے $ 156،000 $ 108،000 تقسیم کریں.
1 سے 1 کا تناسب کم سے کم ہے. اس کا مطلب یہ ہے کہ ایک سال کے لئے کاروبار کی خالص آمدنی موجودہ قرض ادا کرنے کے لئے استعمال کرنے کی ضرورت ہوگی. 8 سے 1 کا مطلب یہ ہے کہ موجودہ قرض کا صرف 80٪ کاروبار کی خالص آمدنی سے ادا کیا جا سکتا ہے.
قرض کی خدمت کیسے نئے کاروبار کے لئے کام کرتا ہے؟
چونکہ ایک نیا کاروبار خالص آمدنی کا ٹریک ریکارڈ نہیں ہے، اس سے قرض دہندہ کی حوصلہ افزائی کرنے میں ایک مشکل مسئلہ ہے جس سے اس کا قرض ادا کرنے کی صلاحیت ہے. نئے کاروبار شاید روایتی قرض نہیں ملیں گے اور تخلیقی مالیاتی طریقوں کو ڈھونڈنا پڑے گا جب تک کہ وہ قرض کی خدمت آفسیٹ کرنے کے لئے خالص آمدنی ظاہر نہ کرسکیں.
قرض سروس ایک حقیقت کے طور پر اخراجات کی جانچ پڑتال کے طور پر
بینکوں اور دیگر قرض دہندگان کو ترجیح دیتے ہیں کہ آپ اپنی آمدنی کا بیان (پی اینڈ ایل) پر قرض سروس الگ الگ کریں. قرض کی خدمت آپ کے کاروبار کے لئے موجودہ اخراجات کو سمجھا جاتا ہے. کسی اخراجات کے طور پر قرض کی خدمات ڈالنے سے ظاہر ہوتا ہے کہ آمدنی کے مقابلے میں یہ آپ کے کاروبار میں ہر مہینے ہو گا.
جبکہ قرض کی خدمت آپ کے کاروبار کے اخراجات کا ایک بڑا حصہ ہوسکتا ہے، یہ صرف ایک ہی نہیں ہے. مثال کے طور پر، خالص آپریٹنگ آمدنی آپ کے کاروبار کے تمام اخراجات کو پورا نہیں کرسکتی ہیں، نہ صرف ماہانہ ادائیگی آپ کے قرض پر. اس بیان پر غور کریں جن میں قرض کی سروس ایک بینک پر لے جانے سے قبل بھی ایک حقیقت کو چیک کرنے کے لۓ ہے.
قرض سروس اور آپ کے کاروباری ٹیکس
آمدنی ٹیکس کے مقاصد کے لئے، کاروباری قرضوں پر دلچسپی (اور کچھ دارالحکومت کے اجرتوں کے لئے ادائیگی) ایک کٹوتی کاروباری اخراجات پر غور کیا جاتا ہے، جبکہ پرنسپل نہیں ہے.