بزنس انکم ٹیکس کی تیاری اور دائرۂ سوالات

01 - کیا مجھے بزنس ٹیک ریفئل فائل کرنا ہے؟

جواب ہمیشہ "ہاں" ہے. اگر آپ کے پاس آمدنی ہوئی ہے اور آمدنی ٹیکس کی واپسی کو مسترد کرنے میں ناکام ہو تو، آپ کو آر ایس ایس سے جرمانہ اور سزا مل سکتی ہے. یہاں تک کہ اگر آپ کے کاروبار کو نقصان پہنچے تو بھی، آپ کو اس نقصان کی اطلاع دینی چاہیے. کاروبار کا نقصان آپ کی مدد کرسکتا ہے کیونکہ یہ آپ کے ذاتی ٹیکس کی واپسی پر آپ کی کل آمدنی کم ہوسکتی ہے.

آپ کو اپنی ذاتی ٹیکس کی واپسی پر، تمام کاروباری آمدنی کی اطلاع دینا ضروری ہے، بشمول فارم 1099-ایم آئی ایس سی پر ایک آزاد ٹھیکیدار کے طور پر. لہذا یہ صرف آپ کو ٹیکس قابل آمدنی کم کرنے کے قابل قابل کٹوتیوں کو لے جانے کے لئے سمجھتا ہے. یہ ایک "حقیقی" کاروبار نہیں بنتا ہے. آپ کو صرف ایک کاروبار کی طرح کام کرنے کی ضرورت ہے، کاروباری اور ذاتی ریکارڈ کو الگ رکھنا، اور آپ کو منافع بنانے کی کوشش کر رہے ہیں.

کاروباری ٹیکس فوائد کا فائدہ لینے کے لئے ایک سادہ کاروبار کیسے قائم کرنے کے بارے میں مزید پڑھیں.

02 - کیا میں ٹیکس سافٹ ویئر استعمال کر سکتا ہوں بزنس ٹیک ریٹ تیار کرنے کے لئے؟

ٹیکس سافٹ ویئر ذاتی ٹیکس ریٹرن پر توجہ مرکوز کرتا ہے، لیکن سب سے اوپر ٹیکس سوفٹ ویئر کے پروگراموں میں ایسے ورژن ہیں جن میں شیڈول سی (واحد ملکیت سازی اور اکاؤنٹنگ ایل ایل ایلز) شامل ہیں. کچھ ایسے ورژن بھی ہیں جو آپ کو پارٹنرشپ اور کارپوریشن ٹیکس کی واپسیوں کی تیاری کے عمل کے ذریعے رہنمائی کرتی ہیں. سافٹ ویئر کے برانڈ کے لئے تفصیلات چیک کریں اور اس بات کا یقین کرنے کے لئے ورژن کو چیک کریں کہ آپ چاہتے ہیں کہ فارم میں شامل ہے.

03 - کیا مجھے اپنے کاروبار ٹیک ریٹ کی تیاری کے لئے ایک سی پی اے کی ضرورت ہے؟

اگر آپ کے پاس ایک سادہ شیڈول سی ٹیکس کی واپسی ہے، تو آپ ٹیکس سافٹ ویئر کا استعمال کرسکتے ہیں یا فارم خود کو مکمل کرسکتے ہیں، اگر آپ جانتے ہیں کہ آپ کیا کر رہے ہیں. لیکن اگر آپ کچھ یاد کرتے ہیں تو اہم کٹوتی لاپتہ آپ کے پیسہ خرچ کر سکتا ہے اور آپ کو زیادہ ٹیکس ادا کرنے کی وجہ سے.

مت بھولنا آپ کو خود روزگار کے ٹیکس کے لئے شیڈول SE مکمل کریں اور ان کے ٹیکس میں آپ کے ذاتی ٹیکس واپسی میں بھی شامل کرنا ضروری ہے.

ٹیکس کی تیاریوں میں ٹیکس کی تیاریوں میں ٹیکس کی تیاری کے شعبے ذاتی ٹیکس فارموں سے کاروباری ٹیکس سے واقف ہیں. وہ شیڈول سی، لیکن شراکت داری یا کارپوریشن کی واپسی نہیں جان سکتے ہیں.

پارٹنرشپ اور کارپوریشن ٹیکس واپسی پیچیدہ ہیں. وہ کاروبار کے لئے علیحدہ ٹیکس کی واپسی کی تیاری میں شامل ہوتے ہیں اور پھر ہر شیئر ہولڈر یا پارٹنر کے لئے K-1. اور راستے میں بہت سے نقصانات ہیں.

آپ کو ایک داخلہ ایجنٹ کی طرح ایک سی اے اے یا ایک کاروباری ٹیکس تیار کرنے والے سے مدد مل سکتی ہے. کسی بھی صورت میں، کاروبار کے ٹیکس کی واپسی کے ساتھ مدد حاصل کرنے کے لئے یہ اکثر پیسے کی قابل ہے.

04 - میں اپنے کاروبار کی آمدنی کا تعین کیسے کروں؟

آپ اپنی کاروباری ٹیکس کی واپسی کو تیار کرنے سے پہلے، آپ کو ایک آمدنی کا بیان ملنے کی ضرورت ہوگی، اکثر "P & L" یا منافع اور نقصان کا بیان کہا جاتا ہے. یہ بیان کاروباری آمدنی کے تمام ذرائع کی فہرست کرتا ہے، اس کے بعد تمام اخراجات ظاہر کرتی ہے. آمدنی کے منفی اخراجات کے برابر خالص آمدنی. آپ کو اپنے کاروباری ٹیکس کی واپسی پر بارٹر آمدنی بھی شامل ہے.

اگر آپ کسی ایسے کاروبار کے لئے کاروبار ٹیکس کی واپسی کی تیاری کررہے ہیں جو کسی مصنوعات کو بنا یا فروخت کرتی ہے تو، آپ کو سال کے وقت سے سامان کی قیمت میں تبدیلی کو ظاہر کرنے کے لئے سامان کی فروخت کی قیمت میں شامل ہونے کی ضرورت ہوگی.

05 - کیا تمام کاروباری اخراجات کٹوتی ہیں؟ میں کیسے جانتا ہوں کہ کٹوتی نہیں ہیں؟

تقریبا تمام کاروباری اخراجات ٹیکس کٹوتی ہیں، جب تک:

• آپ ثابت کر سکتے ہیں کہ آپ ایک جائز کاروبار میں ہیں اور منافع بنانے کی کوشش کرتے ہیں، اور
• آپ ہر اخراجات کے لئے کاروباری مقصد ثابت کر سکتے ہیں.

کاروباری اخراجات کو کم کرنے کے لئے بہترین ریکارڈ رکھنے کا کلید ہے. کاروباری مالکان کی طرف سے بنائے جانے والی سب سے عام غلطی کاروباری مفاہمت اور کھانے اور تفریحی اخراجات کے لئے ریکارڈ نہیں رکھتی ہے.

کچھ اخراجات ایک کاروبار کی طرف سے کٹوتی نہیں کی جا سکتی کیونکہ آئی آر ایس ان کے جائز کاروباری اخراجات پر غور نہیں کرتا. مثال کے طور پر، سیاسی شراکت، جرمانہ اور جرم، سماجی یا کھیلوں کے کلب میں رکنیت، اور اخراجات کو کم نہیں کیا جاسکتا. کاروباری اخراجات کے بارے میں مزید پڑھیں جو کٹوتی نہیں ہوسکتی .

06 - کیا مجھے خود روزگار کا ٹیکس ادا کرنا ہوگا؟

ہر ٹیکس دہندہ آمدنی پر سوشل سیکورٹی اور میڈائر ٹیکس ادا کرتا ہے. ملازمتوں کو اس ٹیکس کا معاوضہ (مالیاتی ٹیکس کہا جاتا ہے) کو روکنے کے ذریعے، اور ان کے آجروں کو مطلوبہ رقم کی دوسری نصف رقم ادا کی جاتی ہے. خود کارگار افراد ان کے کاروبار کی خالص ٹیکس قابل آمدنی پر خود روزگار ٹیکس ادا کر کے اس ٹیکس کی پوری رقم (سیکرٹری ٹیکس) کہتے ہیں.

معلوم کرنے کے لئے کہ اگر آپ خود کو روزگار کا ٹیکس ادا کرنا ضروری ہے، تو آپ کو یہ معلوم ہونا چاہیے کہ آپ ایک ملازم یا کاروباری مالک ہیں. اگر آپ مالک ہیں اور ایک چھوٹا سا کاروبار چلاتے ہیں تو، آپ ایک کاروباری مالک ہیں اور آپ خود روزگار کے ٹیکس ادا کرتے ہیں. شراکت داروں اور ایل ایل ایل ممبران اس قسم میں شامل ہیں.

اگر آپ ایک کارپوریشن یا ایک کارپوریشن میں افسر ہیں تو، آپ بھی ایک ملازم ہیں، اور آپ اپنی تنخواہ پر ایف آئی سی اے ٹیکس ادا کرتے ہیں. آپ خود روزگار کا ٹیکس ادا نہیں کرتے ہیں.

سماجی سیکورٹی حصہ ملازمین کی طرف سے ادا سوشل سیکورٹی ٹیکس کی طرح، سماجی سیکورٹی فوائد کے لئے اپنی اہلیت میں اضافے کے بعد آپ کو ریٹائرمنٹ یا جب آپ معذور ہو جائیں گے.

07 - میرا کاروباری ٹیکس میرے ذاتی ٹیکس کی واپسی کو کیسے متاثر کرتی ہے؟

کاروباری ٹیکس کا اپنا حصہ آپ کی ذاتی آمدنی ٹیکس کی واپسی میں شامل ہے، آپ کے مالک کی قسم پر منحصر ہے.

چھوٹے کاروباری مالکان ہر کاروبار کے لۓ شیڈول C کو درج کرتے ہیں، اور اس شیڈول سی سے خالص آمدنی آپ کے ذاتی ٹیکس کی واپسی کے پہلے صفحے کے 12 لائن پر جاتا ہے. لہذا، آپ کے کاروبار سے آمدنی براہ راست آپ کے لئے ٹیکس قابل ہے، اسی کی شرح میں آپ کی دوسری آمدنی ہے.

شراکت داروں کے مالک (بشمول ایک سے زیادہ رکن ایل ایل ایل کے شراکت داروں کے ساتھ شراکت داری کے طور پر جمع کرتے ہیں) شیڈول K-1 حاصل کرتے ہیں شراکت داری کی ٹیکس کی ذمہ داری کا اپنا حصہ دکھا. شیڈول K-1 آمدنی ہر پارٹنر کی آمدنی ٹیکس کی واپسی پر شامل ہے اور آمدنی کے دیگر ذرائع کے ساتھ ٹیکس کیا جاتا ہے.

اسی طرح، کارپوریشنز اور ایس کارپوریشنز کے مالکان کو شیڈول K-1 بھی کارپوریشن سے آمدنی کا حصہ دکھایا جاتا ہے، اور K-1 آمدنی ان کے ذاتی ٹیکس ریٹرن پر شامل ہے.